Рано или поздно каждому работающему человеку приходит время выйти на пенсию. Право на получение пенсии по старости имеет каждый человек, достигший возраста, установленного для назначения пенсии по старости, и страховой стаж которого составляет не менее 15 лет. Главный принцип латвийской пенсионной системы: чем больше социальных отчислений будет сделано сегодня, тем больше будет пенсия завтра. По этой причине, чтобы Вам не пришлось беспокоиться о своих финансах, когда достигнете пенсионного возраста, важно понять, как работает пенсионная система, и начать рано принимать меры, чтобы позаботиться о своём финансовом благополучии в старости. В этой статье мы собрали всё, что полезно знать о пенсионной системе Латвии.
Уровни пенсионной системы
С июля 2001 года в Латвии действует 3-уровневая пенсионная система:
1-ый пенсионный уровень
1-ый пенсионный уровень – это обязательная государственная ненакопительная пенсионная система, в которой участвует каждый социально застрахованный человек, уплачивающий взносы социального страхования. Внесённые взносы выплачиваются действующим пенсионерам, а также пенсионные данные регистрируются в личном кабинете каждого вкладчика. Перед расчётом пенсии пенсионный капитал обновляется, т.е. размер пенсии пересчитывается в соответствии с действующими нормативными актами.*
2-ой пенсионный уровень
2-ой пенсионный уровень – это государственная пенсионная схема, в которую направляется часть социальных отчислений. Этот уровень является обязательным для тех, кто родился после 1 июля 1971 года, тогда как те, кто родился в период со 2 июля 1951 года по 1 июля 1971 года (включительно), могли и могут присоединиться к этому уровню добровольно. Затем взносы направляются в инвестиционный план, постоянно выбранный человеком, а менеджер плана инвестирует внесённые вклады на финансовых рынках. Эти средства аккумулируются на специально созданном для каждого человека счёте и могут быть использованы по достижении установленного государством пенсионного возраста.*
3-ий пенсионный уровень
3-ий пенсионный уровень — это частная добровольная пенсионная схема, в которой взносы производятся на добровольной основе. Взносы в один из частных пенсионных фондов можно производить на постоянной основе или через своего работодателя. Далее взносы инвестируются на финансовых рынках, так же, как и во 2-м уровне пенсий. Эти средства можно будет использовать по достижении 55-летнего возраста или до достижения пенсионного возраста. Если взносы производятся самостоятельно, Вы можете получить частичный возврат НДФЛ.*
*Информация с сайта www.manapensija.lv.
Имейте в виду, что, поскольку функционал и цели каждого пенсионного уровня различны, обеспечить своё финансовое благополучие в старости можно, делая взносы во все три пенсионных уровня. На всех трёх уровнях размер пенсии зависит от внесённых социальных отчислений, поэтому те, кто откладывает больше и охотно выходит на пенсию, будут иметь более высокую пенсию. Общим для всех трёх пенсионных уровней является также то, что социальные отчисления накапливаются за счёт накопления процентов и накопления пенсионного капитала.
Необлагаемый минимум
Если лицу назначена пенсия по старости, к пенсии не применяется ни прогнозируемый ежемесячный необлагаемый минимум, ни годовой дифференцированный необлагаемый минимум. К лицу, которому выплачивается пенсия, применяется необлагаемый налогом минимум пенсионера, который в 2024 году составляет 6000 евро или 500 евро в месяц. Чем выше необлагаемый налогом минимум пенсионера, тем ниже НДФЛ и выше пенсия.
Следует отметить, что пенсия является доходом, облагаемым НДФЛ. Подоходным налогом облагаются пенсии, превышающие 500 евро в месяц. Таким образом снижается налоговое бремя для тех пенсионеров, чьи пенсии сравнительно невелики.
Заработная плата и социальные отчисления
Кто и как делает социальные отчисления из Вашей зарплаты, зависит от Вашего статуса занятости:
- Если Вы работаете по найму и являетесь наёмным работником, то часть взносов социального страхования платите сами, а часть – Ваш работодатель;
- Если Вы являетесь индивидуальным предпринимателем, домашним работником у иностранного работодателя или иностранцем у иностранного работодателя, то Вы платите взносы социального страхования самостоятельно;
- Если Вы получаете пособие по уходу за ребёнком, пособие по безработице, пособие по болезни или по беременности и родам, то взносы социального страхования за Вас производит государство.*
*Информация с сайта www.manapensija.lv.
В общем показателе ВГАОИ (34,09%) наибольшая доля приходится на пенсионное страхование – 23,91%. 20% дохода отчисляется на пенсионное страхование: 14% для пенсионного уровня 1 и 6% для пенсионного уровня 2. С другой стороны, 3,91% — это солидарная часть взносов для финансирования пенсий «старой системы».*
*Информация с сайта www.lvportals.lv.
Устойчивость пенсионной системы
К сожалению, значительная часть населения Латвии не доверяет латвийской пенсионной системе. Одна часть считает, что они не доживут до пенсионного возраста, а другая считает, что нет смысла делать социальные отчисления, поскольку назначенная пенсия в любом случае будет небольшой. Однако следует помнить, что наибольшую роль в обеспечении своей старости играет каждый человек, или размер пенсии по старости зависит от фактических инвестиций каждого человека: чем больше внесённые социальные отчисления, тем больше будет пенсия. В то же время латвийская пенсионная система действует по принципу солидарности – нынешние вкладчики обеспечивают пенсии нынешним пенсионерам и получателям других финансовых услуг.
Пенсионная система в Латвии спроектирована так, чтобы быть устойчивой. Она состоит из трёх уровней, что обеспечивает сбалансированное развитие пенсионной системы в долгосрочной перспективе, адекватный уровень замещения доходов и снижение общих рисков на каждом уровне.
Кредитный лимит
В жизни могут возникнуть различные ситуации, в которых может возникнуть необходимость воспользоваться такой опцией, как кредит. Даже в старости. Одним из основных факторов, который учитывают и оценивают кредиторы при получении кредитной заявки, является доход заёмщика – важно, чтобы он был не только достаточным, но и регулярным и официальным. В связи с этим может возникнуть вопрос: доступны ли кредиты людям, получающим пенсию? Увеличивают ли пенсионные накопления Ваш кредитный лимит?
Во-первых, пенсионеры имеют доступ к кредитам. Однако следует отметить, что у большинства кредиторов есть возрастной предел, который обычно составляет 75 лет. Важен размер пенсии: достаточно ли её, чтобы покрыть ежемесячный платёж по кредиту и все повседневные нужды? Во-вторых, кредитный лимит не зависит от пенсионных накоплений. Однако если Вы решите сделать добровольные взносы на 3-ий пенсионный уровень, это может показать, что Вы серьёзно и добросовестно относитесь к своим финансам, тем самым повышая Ваш авторитет как клиента.
В 2024 году пенсионный возраст составляет 64 года и 9 месяцев и ежегодно будет постепенно увеличиваться на 3 месяца. На 1 января 2025 года ему исполнится 65 лет. С другой стороны, страховой стаж пенсии по старости составит 20 лет, начиная с 1 января 2025 года.
Чтобы не испытать неприятных сюрпризов при достижении пенсионного возраста, когда пенсия по старости очень мала, вовремя подумайте о лучшей стратегии пенсионного накопления! Страховой стаж является важным фактором, поэтому любые трудовые отношения должны быть официально оформлены – хотя более высокая зарплата может быть заманчивой, в долгосрочной перспективе социальные отчисления более важны. Также важно изучить инвестиционные планы, чтобы иметь возможность выбрать наиболее подходящий по ситуации и получить максимально возможную выгоду. Помните – чтобы обеспечить себе старость, нужно инвестировать во все три пенсионных уровня!
