Пенсионная система в Латвии – что полезно знать?

Рано или поздно каждому работающему человеку приходит время выйти на пенсию. Право на получение пенсии по старости имеет каждый человек, достигший возраста, установленного для назначения пенсии по старости, и страховой стаж которого составляет не менее 15 лет. Главный принцип латвийской пенсионной системы: чем больше социальных отчислений будет сделано сегодня, тем больше будет пенсия завтра. По этой причине, чтобы Вам не пришлось беспокоиться о своих финансах, когда достигнете пенсионного возраста, важно понять, как работает пенсионная система, и начать рано принимать меры, чтобы позаботиться о своём финансовом благополучии в старости. В этой статье мы собрали всё, что полезно знать о пенсионной системе Латвии.

Уровни пенсионной системы

С июля 2001 года в Латвии действует 3-уровневая пенсионная система:

1-ый пенсионный уровень

1-ый пенсионный уровень – это обязательная государственная ненакопительная пенсионная система, в которой участвует каждый социально застрахованный человек, уплачивающий взносы социального страхования. Внесённые взносы выплачиваются действующим пенсионерам, а также пенсионные данные регистрируются в личном кабинете каждого вкладчика. Перед расчётом пенсии пенсионный капитал обновляется, т.е. размер пенсии пересчитывается в соответствии с действующими нормативными актами.*

2-ой пенсионный уровень

2-ой пенсионный уровень – это государственная пенсионная схема, в которую направляется часть социальных отчислений. Этот уровень является обязательным для тех, кто родился после 1 июля 1971 года, тогда как те, кто родился в период со 2 июля 1951 года по 1 июля 1971 года (включительно), могли и могут присоединиться к этому уровню добровольно. Затем взносы направляются в инвестиционный план, постоянно выбранный человеком, а менеджер плана инвестирует внесённые вклады на финансовых рынках. Эти средства аккумулируются на специально созданном для каждого человека счёте и могут быть использованы по достижении установленного государством пенсионного возраста.*

3-ий пенсионный уровень

3-ий пенсионный уровень — это частная добровольная пенсионная схема, в которой взносы производятся на добровольной основе. Взносы в один из частных пенсионных фондов можно производить на постоянной основе или через своего работодателя. Далее взносы инвестируются на финансовых рынках, так же, как и во 2-м уровне пенсий. Эти средства можно будет использовать по достижении 55-летнего возраста или до достижения пенсионного возраста. Если взносы производятся самостоятельно, Вы можете получить частичный возврат НДФЛ.*

*Информация с сайта www.manapensija.lv.

Имейте в виду, что, поскольку функционал и цели каждого пенсионного уровня различны, обеспечить своё финансовое благополучие в старости можно, делая взносы во все три пенсионных уровня. На всех трёх уровнях размер пенсии зависит от внесённых социальных отчислений, поэтому те, кто откладывает больше и охотно выходит на пенсию, будут иметь более высокую пенсию. Общим для всех трёх пенсионных уровней является также то, что социальные отчисления накапливаются за счёт накопления процентов и накопления пенсионного капитала.

Необлагаемый минимум

Если лицу назначена пенсия по старости, к пенсии не применяется ни прогнозируемый ежемесячный необлагаемый минимум, ни годовой дифференцированный необлагаемый минимум. К лицу, которому выплачивается пенсия, применяется необлагаемый налогом минимум пенсионера, который в 2024 году составляет 6000 евро или 500 евро в месяц. Чем выше необлагаемый налогом минимум пенсионера, тем ниже НДФЛ и выше пенсия.

Следует отметить, что пенсия является доходом, облагаемым НДФЛ. Подоходным налогом облагаются пенсии, превышающие 500 евро в месяц. Таким образом снижается налоговое бремя для тех пенсионеров, чьи пенсии сравнительно невелики.

Заработная плата и социальные отчисления

Кто и как делает социальные отчисления из Вашей зарплаты, зависит от Вашего статуса занятости:

• Если Вы работаете по найму и являетесь наёмным работником, то часть взносов социального страхования платите сами, а часть – Ваш работодатель;
• Если Вы являетесь индивидуальным предпринимателем, домашним работником у иностранного работодателя или иностранцем у иностранного работодателя, то Вы платите взносы социального страхования самостоятельно;
• Если Вы получаете пособие по уходу за ребёнком, пособие по безработице, пособие по болезни или по беременности и родам, то взносы социального страхования за Вас производит государство.*

*Информация с сайта www.manapensija.lv.

В общем показателе ВГАОИ (34,09%) наибольшая доля приходится на пенсионное страхование – 23,91%. 20% дохода отчисляется на пенсионное страхование: 14% для пенсионного уровня 1 и 6% для пенсионного уровня 2. С другой стороны, 3,91% — это солидарная часть взносов для финансирования пенсий «старой системы».*

*Информация с сайта www.lvportals.lv.

Устойчивость пенсионной системы

К сожалению, значительная часть населения Латвии не доверяет латвийской пенсионной системе. Одна часть считает, что они не доживут до пенсионного возраста, а другая считает, что нет смысла делать социальные отчисления, поскольку назначенная пенсия в любом случае будет небольшой. Однако следует помнить, что наибольшую роль в обеспечении своей старости играет каждый человек, или размер пенсии по старости зависит от фактических инвестиций каждого человека: чем больше внесённые социальные отчисления, тем больше будет пенсия. В то же время латвийская пенсионная система действует по принципу солидарности – нынешние вкладчики обеспечивают пенсии нынешним пенсионерам и получателям других финансовых услуг.

Пенсионная система в Латвии спроектирована так, чтобы быть устойчивой. Она состоит из трёх уровней, что обеспечивает сбалансированное развитие пенсионной системы в долгосрочной перспективе, адекватный уровень замещения доходов и снижение общих рисков на каждом уровне.

Кредитный лимит

В жизни могут возникнуть различные ситуации, в которых может возникнуть необходимость воспользоваться такой опцией, как кредит. Даже в старости. Одним из основных факторов, который учитывают и оценивают кредиторы при получении кредитной заявки, является доход заёмщика – важно, чтобы он был не только достаточным, но и регулярным и официальным. В связи с этим может возникнуть вопрос: доступны ли кредиты людям, получающим пенсию? Увеличивают ли пенсионные накопления Ваш кредитный лимит?

Во-первых, пенсионеры имеют доступ к кредитам. Однако следует отметить, что у большинства кредиторов есть возрастной предел, который обычно составляет 75 лет. Важен размер пенсии: достаточно ли её, чтобы покрыть ежемесячный платёж по кредиту и все повседневные нужды? Во-вторых, кредитный лимит не зависит от пенсионных накоплений. Однако если Вы решите сделать добровольные взносы на 3-ий пенсионный уровень, это может показать, что Вы серьёзно и добросовестно относитесь к своим финансам, тем самым повышая Ваш авторитет как клиента.

В 2024 году пенсионный возраст составляет 64 года и 9 месяцев и ежегодно будет постепенно увеличиваться на 3 месяца. На 1 января 2025 года ему исполнится 65 лет. С другой стороны, страховой стаж пенсии по старости составит 20 лет, начиная с 1 января 2025 года.

Чтобы не испытать неприятных сюрпризов при достижении пенсионного возраста, когда пенсия по старости очень мала, вовремя подумайте о лучшей стратегии пенсионного накопления! Страховой стаж является важным фактором, поэтому любые трудовые отношения должны быть официально оформлены – хотя более высокая зарплата может быть заманчивой, в долгосрочной перспективе социальные отчисления более важны. Также важно изучить инвестиционные планы, чтобы иметь возможность выбрать наиболее подходящий по ситуации и получить максимально возможную выгоду. Помните – чтобы обеспечить себе старость, нужно инвестировать во все три пенсионных уровня!